김태경기획감사실장
존경하는 기획총무위원회 장영진 위원장님 그리고 위원님 여러분!
반갑습니다. 기획감사실장 김태경입니다.
지금부터 의안번호 제509호 2025년도 하반기 용역심의 내용 및 결과 제출의 건, 의안번호 제510호 2024회계연도 결산기준 지방재정공시 보고의 건, 의안번호 제511호 2024회계연도 결산기준 지방재정 수시공시 보고의 건, 의안번호 제513호 2024년 부산광역시동래구 공직자윤리위원회 연차 보고서 제출의 건에 대해 일괄 제안설명을 드리겠습니다.
먼저, 의안번호 509호 2025년도 하반기 용역심의 내용 및 결과 제출의 건입니다.
25년도 하반기 용역심의 대상은 총 4건으로 동래구 용역 관리 및 운영 조례 제3조에 따라 지난 10일 심의하였으며, 심의대상 4건 모두 원안가결되었습니다.
그 중 기획감사실 소관 동래구 6급 실무자 역량·협업 강화 워크숍에 대해 설명드리겠습니다.
본 용역은 조직의 중추적 역할을 담당하고 있는 6급 실무자를 차세대 리더로 육성하고자 업무의 전문성과 리더십 향상, 소통과 협업 능력 강화 등을 위한 워크숍 용역으로 2026년 3월∼9월까지 기간 중 1박 2일 코스 2회를 운영하고 용역금액은 4400만원입니다.
다음 의안번호 제510호 2024회계연도 결산기준 지방재정공시 보고의 건에 대해 설명드리겠습니다.
본 지방재정공시 자료는 지난 8월 28일 자로 의회에 기제출되었습니다.
지방재정공시 자료의 주요내용은 공통공시 항목 9개 분야 62개 항목 중 수시공시 대상인 8개 항목을 제외한 54개 항목이며, 특수공시 10건을 공시하였습니다.
먼저, 공통공시 내용을 항목별로 설명드리겠습니다.
6페이지, 결산 규모 분야의 1-1 결산 규모입니다.
2024년 결산 규모는 통합회계 기준 7,074억원으로 최근 5년간 상승 추세이며, 동일 유형 지자체 평균보다 낮은 수준입니다.
7페이지, 1-2 세입결산입니다.
세입 총액은 8,228억원으로 일반회계 기준 재원별 세입현황은 지방세와 세외수입 등 자체재원이 14.44%, 보조금 및 교부금 등 의존재원이 67.42%입니다.
8페이지, 1-3 분야별 세출결산입니다.
세출 규모는 7,074억원으로, 일반회계 기준 분야별 세출 현황은 사회복지 분야에 약 65.72%를 지출하고 있으며, 인건비 및 기본경비인 기타 분야, 일반공공행정 분야, 환경 분야 순으로 지출하고 있습니다.
9페이지, 기금운용현황입니다.
총 8개의 기금을 운영하고 있으며, 2024년 말 기금 현재액은 428억원으로 신청사건립 완료에 따른 신청사건립기금 감소 등으로 기금 조성액이 417억원 감소하였습니다.
10페이지, 지역통합재정통계 항목입니다.
구와 구 출연기관인 재단법인 동래장학회의 재정 상황을 종합적으로 나타내는 통계로 세입은 8,181억원, 세출은 7,026억원, 잉여금은 1,155억원입니다.
11페이지, 재정 분야는 의안번호 제511호로 설명드리겠습니다.
12페이지, 3-1 통합부채현황은 내년도 2월 수시공시 예정입니다.
3-2 지방자치단체 부채 현황입니다. 우리 구 부채 현황은 자산 1조 3422억원, 부채 183억원으로 자산대비 부채 비율은 1.36%이며 자산은 전년대비 49억원 증가, 부채는 전년대비 6억원 감소하였습니다.
3-4 출자·출연기관 부채 현황입니다. 재단법인 동래장학회에서 자산 36억 9,200만원, 부채 1억 9,200만원이 있으며, 부채 대부분은 고유목적사업 준비금입니다.
14페이지, 3-5 우발부채 현황은 내년도 6월 수시공시 예정입니다.
3-6 지자체 채무 현황은 해당이 없습니다.
15페이지. 3- 7 지방채발행 한도액 및 발행액입니다. 우리 구 지방채발행 한도액은 212억원이며 발행액은 없습니다.
16페이지, 3-8 일시차입금 현황과 3-9 민자사업 재정부담 현황, 3-11 보증채무 현황은 해당 없으며, 3-10 재정건전성관리 계획·이행현황은 내년도 2월 수시공시 예정입니다.
3-12 우리구 채권 현황은 2024년 말 현재 46억 1900만원으로 작년대비 48.8% 감소하였습니다.
18페이지, 4-1 기본경비 집행현황입니다.
기본경비 총액은 20억 5100만원으로 세출 결산액 대비 0.33% 수준이며 전년대비 0.02% 감소하였습니다.
20페이지, 4-2 자치단체 청사 기준면적 초과 현황입니다. 본청 보유 면적은 14,050㎡, 의회 보유 면적은 2,577㎡, 단체장 집무실 보유 면적은 91㎡로, 기준면적 초과 현황은 없습니다.
21페이지, 4-3 공무원 인건비 집행현황입니다.
인건비 총액은 734억 5500만원이며 세출 결산액 대비 11.95%입니다.
23페이지, 4-4 업무추진비 집행현황입니다.
업무추진비 총액은 361억원으로 세출 결산액 대비 0.06%입니다.
24페이지, 4-5 국외여비 집행현황입니다.
24년도 국외출장은 24건에 55명이 출장을 하였으며, 국외여비 집행액은 1억 2100만원으로 1인당 평균 집행액은 220만원입니다.
26페이지, 4-6 지방의회경비 집행현황입니다.
의회경비 집행액은 8억 6800만원으로 의원 1인당 6198만원을 집행하였으며 전년 대비 7.2% 증가하였습니다.
27페이지, 4-7 지방의회 국외여비 집행현황입니다.
국외여비 집행액은 4200만원으로 의원 1인당 국외여비 집행액은 301만원입니다.
29페이지, 4-8 맞춤형복지제도 시행경비 현황입니다.
지급 대상은 1150명이고, 지급 총액은 17억 9500만원이며 1인당 시행경비는 156만원입니다.
30페이지, 4-9 사회보장적수혜금(현금성 복지비) 집행현황은 해당 없습니다.
다음, 4-10 예비비 집행현황입니다.
예비비 집행액은 총 4억 700만원으로 일반예비비는 3500만원, 재해·재난목적 예비비는 3억 7200만원을 집행하였습니다.
31페이지, 4-11 연말지출 비율입니다.
11월과 12월 연말지출(원인행위)액은 123억원으로 전년 대비 27% 감소하였습니다.
32페이지, 4-12 금고 협력사업비 운영 현황입니다.
금고 협력사업비는 금고은행에서 자치단체에 용도 지정 없이 출연하는 현금으로 2개 금고에서 총 13억을 출연하여 세입편성하였습니다.
33페이지, 5-1 지방세 징수실적입니다.
지방세 징수액은 805억원으로 최근 3년간 연평균 증가율은 5.18%이며, 세입별 비중은 재산세가 68.6, 지방소비세가 13.88, 등록면허세 10.58순으로 나타났습니다.
34페이지. 5- 지방세 지출현황입니다.
지방세 지출현황은 지방세특례에 따른 재정지원의 직전 회계연도 실적과 해당 연도의 추정 금액에 대한 현황으로 비과세·감면액은 216억 3800만원이며 전년 대비 0.23% 증가하였습니다.
36페이지, 5-3 지방세 및 세외수입 체납현황입니다.
지방세와 세외수입 총 체납액은 160억 5000만원으로 전년 대비 10억 7000만원이 증가하였습니다.
37페이지, 6-1 사회복지비는 4040억원으로 세출 결산액 대비 65.72%이며 전년 대비 11.3%가 증가하였습니다.
38페이지, 6-2 지방보조금 교부 현황입니다.
지방보조금 교부액은 610억 2900만원으로 세출 결산액 대비 비율은 9.76%입니다.
39페이지, 6-3 지방보조사업 운영평가 결과입니다.
지방보조사업 성과평가는 매년 실시하여 평가 결과를 예산 편성에 반영하고, 지속사업에 대해서는 3년마다 유지필요성 평가를 실시하여 사업종료 또는 지속추진 등의 조치가 이루어지고 있습니다.
사업별 성과평가 결과는 별점6을 참고하여 주시기 바랍니다.
40페이지, 6-4 지방보조금으로 취득한 중요재산의 변동 사항과 6-5 지방보조금 교부결정 취소 등 중요내용 처분은 해당 사항이 없습니다.
41페이지, 6-6 행사·축제 경비는 22억 8300만원으로 세출 결산액 대비 0.37%이며 전년 대비 0.03%가 증가하였습니다.
42페이지, 7-1 공유재산 및 물품입니다.
공유재산은 9685억 500만원으로 전년 대비 8.9% 증가하였으며, 물품은 544개, 48억 3600만원으로 수량은 전년 대비 3.2% 감소하였습니다.
44페이지, 7-2 출자·출연금 집행현황입니다.
출자금은 해당이 없으며, 출연금은 1억 1000만원으로 한국지방세연구원 1000만원, 부산신용보증재단에 1억원을 출연하였습니다.
45페이지 7-3 출자·출연기관 현황으로 재단법인 동래장학회가 우리구 출연기관입니다.
46페이지, 7-4 지방 공기업 현황은 해당 없습니다.
47페이지, 8-1 성과보고서와 8-2 재무제표는 2024년 회계연도 결산서를 참고해 주시기 바랍니다.
49페이지, 8-3 기금 성과분석결과와 8-4 기금 재정분석 결과는 내년 2월 중 수시공시 예정이며, 8-5 재정건전화계획 및 이행현황은 해당 없습니다.
50페이지, 8-6 성인지 결산현황입니다.
성인지 예산은 314억 1300만원으로 집행률 68.94를 달성하였으며, 세부 내용은 2024년도 결산서 첨부 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
51페이지, 8-7 행사·축제 원가회계 정보입니다.
행사·축제는 64건에 21억 7512만원으로 세부내용은 별점 10∼12까지를 참고하여 주시기 바랍니다.
52페이지, 청사신축 원가회계 정보대상 사업은 동래구 신청사이며 846억 1800만원입니다.
55페이지, 8-9 수의계약 현황입니다.
수의계약 실적은 535건에 226억원으로 1000만원 이상 총 계약금액 대비 28.41%입니다.
56페이지, 8-10 지방자치단체 공공시설물 운영 현황입니다.
대상은 건립비용 200억원 이상 공공시설물로 동래구 혁신어울림센터가 해당됩니다.
57페이지, 8-11 예산낭비신고 접수·처리 현황입니다.
접수 건수는 6건으로 타당성 없는 신고 4건과 무관한 신고 2건이어서 조치 결과가 없으며, 8-12 조정교부금 교부 실적은 자치구 해당 사항이 없습니다.
58페이지, 8-13 지방재정 신속집행 실적입니다.
신속집행 목표율은 2024년도 6월 말 기준 신속집행 대상 대비 60%로 우리 구 집행률은 58.07%를 달성하였습니다.
59페이지, 8-14 감사결과입니다.
처분 완료된 감사 결과 중 재정분야는 2건이 있었으며 모두 조치 완료하였습니다.
60페이지, 구 주요 투자사업 분야입니다.
9-1 투자심사 대상사업은 11건으로 세부 내용은 60∼73페이지까지를 참고하여 주시기 바랍니다.
74페이지, 9-2 지방채 발행사업과 9-3 민간투자사업은 해당이 없습니다.
다음은 2024회계연도 결산기준 특수공시입니다.
선정 기준은 당면 지역현안사업 및 안전관련 주민관심사업과 지역발전 및 경쟁력 있는 도시 건설을 위한 사업, 전 주민에게 수혜가 있는 사업 등으로 총 10건에 대해 공시하였습니다. 세부 내용은 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음으로 의안번호 제511호 2024회계연도 결산기준 지방재정 수시공시 보고의 건에 대해 설명드리겠습니다.
본 수시공시는 2024회계연도 결산기준 재정자립도, 재정자주도, 통합재정수지 등 3개 항목입니다.
수시공시 자료 2페이지 재정자립도입니다.
일반회계 기준 재정자립도는 전년도 이월사업비를 제외한 총 세입액 대비 자체 세입인 지방세와 세외수입이 차지하는 비율로 15.68%이며 전년 대비 0.4% 감소하였습니다.
다음은 3페이지 재정자주도입니다.
재정자주도는 전년도 이월사업비를 제외한 총 세입 대비 자주재원인 자체 세입과 지방교부세, 조정 교부금이 차지하는 비율로 28.08%이며 전년 대비 1.76% 감소하였습니다.
다음 4페이지, 통합재정수지입니다.
통합재정수지는 당해연도의 일반회계, 특별회계, 기금을 모두 포괄한 수지로서 순수 재정수입에서 순수 재정지출을 차감한 수치입니다.
통합재정수지 세입은 총 세입에서 순세계잉여금, 전년도 이월금, 국·시비반환금, 예치금 회수액, 전입금, 융자금 회수액을 제외한 금액이며, 통합재정수지 세출은 총 세출에서 기금 전출금, 반환금, 예치금, 융자지출을 제외한 금액으로, 통합재정수지 1은 사회복지분야 비용 증가와 신청사건립 완공에 따른 예치금 감소 및 지출 증가 등으로 648억 6300만원이 적자였으나, 순세계잉여금을 포함한 통합재정수지 2는 68억 4400만원 흑자입니다.
이상으로 2024회계연도 결산기준 지방재정 수시 공시에 대한 제안설명을 마치고, 의안번호 제513호 2024년 부산광역시동래구 공직자윤리위원회 연차보고서 제출의 건을 말씀드리겠습니다.
본 연차보고서는 공직자윤리위원회 제20조의2에 따라 공직자 재산등록·공개 및 심사, 공직자윤리위원회 운영, 선물신고, 퇴직공직자 취업제한 및 주식백지신탁에 관한 내용을 수록하였습니다.
먼저 5페이지, 제1장 공직자 재산등록·공개 및 심사 내용에 관한 사항입니다.
「공직자윤리법」제3조 및 동법 시행령 제3조에 따른 동래구 재산의무등록자는 2024년 12월 31일 기준 153명이며, 이 중 20명의 재산등록의무자가 37명의 친족에 대해 고지거부 심사 요청을 하였고, 그중 34명은 고지거부가 허가 결정되었으며, 3명은 기준 불충족으로 불허 결정되었습니다.
재산등록의무자는 모든 재산을 등록하였으며, 고지거부를 허가받은 직계존비속은 재산등록대상에서 제외하였습니다.
등록재산 공개는 자치단체장과 지방의원이 해당되며, 구청장은 관보에, 구의원은 15에 게재하였습니다.
재산등록은 최초 등록과 4개 유형의 변경신고로 구분되며 항목별로 말씀드리겠습니다.
신고대상자는 최초 등록 28명, 정기 재산변동신고 132명, 재산등록의무가 아닌 직위로 신분이 변동된 의무면제 변동신고자 28명, 재산등록의무를 면한 자가 다시 재산등록의무자가 된 재산등록의무자 5명, 퇴직자 재산변동신고자 2명이었으며, 대부분 기한 내에 신고 완료하였습니다.
등록재산의 심사는 재산등록사항 심사 및 처분 기준에 따라 2회에 걸쳐 진행하였으며, 정기변동 신고자와 추가등록자를 포함한 171명을 심사하여 23명에게는 보완 명령을, 7명에게는 경고 및 시정 조치를 하였습니다.
다음 12페이지, 제2장 동래구 공직자윤리위원회 운영에 관한 내용입니다.
동래구 공직자윤리위원회는 위원장과 부위원장 각 1인을 포함한 7인의 위원으로 구성되며, 위원회의 기능과 역할은 재산등록사항의 심사와 그 결과 처리, 금융거래의 내용에 관한 자료 제출 요구 승인, 취업제한 여부 확인 및 취업승인과 업무취급의 승인 등에 관한 심사·결정을 할 수 있습니다. 위원회 회의 내용은 13페이지 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
다음 14페이지, 제3장 선물신고, 퇴직공직자 취업제한 및 주식백지신탁에 관한 내용입니다.
먼저, 선물신고제도는 2024년에는 신고 사항이 없었습니다.
재산등록의무자가 퇴직 전 5년 이내에 소속하였던 부서와 밀접한 관련이 있는 영리사기업체 등의 취업을 제한하는 퇴직공직자 취업제한 제도와 관련해서는 퇴직자 38명을 대상으로 연 2회 일제조사를 실시하였으며, 그 결과 취업제한대상 업체 임의취업자 3명이 확인되었으나 1명은 부산시 공직자윤리위원회 취업심사에서 취업승인되었고, 2명은 취업심사 면제 대상 단순 집행적 업무, 고시에 따른 단순 집행적 업무로 확인되어 취업심사 면제되었습니다.
주식백지 신탁제도에 관한 내용은 자료를 참고하여 주시기 바랍니다.
이상으로 의안번호 제509호∼제513호까지 일괄 제안설명을 모두 마치겠습니다.
감사합니다. 2025년도 하반기 용역심의 내용 및 결과 제출의 건
2024회계연도 결산기준 지방재정공시 보고의 건
2024회계연도 결산기준 지방재정 수시공시 보고의 건
2024년 부산광역시동래구 공직자윤리위원회 연차보고서 제출의 건